俄亥俄州 BEACHWOOD 2010年9月14日電 /美通社亞洲/ -- Aleris International, Inc. 今天公布了截至2010年6月30日的季度業(yè)績(jī)。
Aleris 于2010年6月1日脫離第11章破產(chǎn)保護(hù)。這使得脫離保護(hù)后的公司在財(cái)務(wù)報(bào)告中被作為一個(gè)新的實(shí)體，由于部分破產(chǎn)前債務(wù)在擺脫破產(chǎn)保護(hù)之前直接按照重組計(jì)劃進(jìn)行了償還，而資產(chǎn)和負(fù)債在脫離保護(hù)后被調(diào)整為公允價(jià)值，第二季度凈盈余受到很大的影響。因此，該公司在2010年6月1日之后的財(cái)務(wù)報(bào)表（該日期之后該公司及相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)參考，“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”）與2010年6月1日之前的財(cái)務(wù)報(bào)表（該日期之前該公司及相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)參考，“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）沒(méi)有可比性。但是，該公司在提供調(diào)整后 EBITDA 時(shí)對(duì)重要的差異進(jìn)行了調(diào)整。為了在本新聞稿中討論經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”和“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”業(yè)績(jī)已經(jīng)進(jìn)行了合并，得出截至2010年6月30日的三個(gè)月“合并”業(yè)績(jī)。
2010年第二季度合并營(yíng)收為10億美元，而上年同期為6.88億美元。2010年第二季度合并凈盈余總計(jì)30億美元，而上年同期的凈虧損為1.09億美元。若不計(jì)重組項(xiàng)目產(chǎn)生的31億美元收益、庫(kù)存增記和其它與我們采用新起點(diǎn)會(huì)計(jì)法有關(guān)的項(xiàng)目造成的2600萬(wàn)美元虧損、4800萬(wàn)美元的衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)虧損，以及2010年4月和5月公司脫離破產(chǎn)保護(hù)之前產(chǎn)生的2900萬(wàn)美元利息費(fèi)用，2010年第二季度合并凈盈余則為4400萬(wàn)美元。相比較而言，若不計(jì)重組項(xiàng)目、衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)收益、改組、減值和其它費(fèi)用以及利息費(fèi)用，2009年第二季度凈虧損則為2200萬(wàn)美元。
2010年第二季度調(diào)整后 EBITDA 為7300萬(wàn)美元，而上年同期為1200萬(wàn)美元。截至2010年6月30日的12個(gè)月的調(diào)整后 EBITDA 為2.03億美元。
2010年第二季度合并經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)反映出36%的需求增長(zhǎng)，該公司所有部門(mén)均受益于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較上年同期的改善。該公司歐洲部門(mén)的銷(xiāo)量增長(zhǎng)25%，這主要是受到汽車(chē)行業(yè)對(duì)該公司回收產(chǎn)品和軋制產(chǎn)品需求有所提高的推動(dòng)。隨著整體經(jīng)濟(jì)好轉(zhuǎn)，建筑和運(yùn)輸業(yè)客戶的需求有所增加，促使該公司北美軋制產(chǎn)品部門(mén)的2010年第二季度合并銷(xiāo)量較上年同期增長(zhǎng)27%。在該公司的美洲回收與規(guī)格合金（“RSAA”）部門(mén)，汽車(chē)客戶需求的顯著增長(zhǎng)。RSAA 銷(xiāo)量環(huán)比增長(zhǎng)了51%。
除了銷(xiāo)量有所提高之外，該公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)還受益于現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本的下降，這主要是因?yàn)樵谶^(guò)去18個(gè)月里，該公司進(jìn)行了重大的全球業(yè)務(wù)改組，并不斷努力削減運(yùn)營(yíng)成本。
截至2010年6月30日，該公司的長(zhǎng)期債務(wù)主要包括根據(jù)新資產(chǎn)擔(dān)保貸款協(xié)議（“ABL 協(xié)議”）所借的3100萬(wàn)美元款項(xiàng)和4500萬(wàn)美元的可轉(zhuǎn)換票據(jù)。截至2010年6月30日，該公司擁有4.42億美元流動(dòng)資金，包括根據(jù) ABL 協(xié)議所借的3.74億美元款項(xiàng)和6800萬(wàn)美元現(xiàn)金。
Aleris 董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官 Steven J. Demetriou 表示：“我們成功脫離第11章破產(chǎn)保護(hù)為 Aleris 揭開(kāi)了一個(gè)振奮人心的新篇章。我們所有部門(mén)的第二季度需求均有所提高，表明公司從2009年極低的需求水平中恢復(fù)過(guò)來(lái)。需求的增長(zhǎng)，加上我們堅(jiān)持不懈地致力于通過(guò) Aleris 運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)來(lái)改善業(yè)績(jī)和生產(chǎn)力，促使我們實(shí)現(xiàn)了強(qiáng)勁的季度調(diào)整后 EBITDA 業(yè)績(jī)。
“憑借大量的流動(dòng)資金和極少的債務(wù)，我們完全有能力重新專注于發(fā)展我們的核心業(yè)務(wù)和拓展全球市場(chǎng)?！?/p>
前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述。這些陳述包括那些含有“相信”、“預(yù)計(jì)”、“預(yù)期”、“打算”、“估計(jì)”、“應(yīng)該”等意在暗示未來(lái)事件和情形的措辭和類似表述，還包括有關(guān)以下內(nèi)容的陳述：未來(lái)實(shí)際和調(diào)整后盈余；未來(lái)利潤(rùn)率、加工量和定價(jià)的提高；2010年整體運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)；預(yù)期有效稅率；預(yù)計(jì)成本結(jié)余；2010年預(yù)期經(jīng)濟(jì)環(huán)境；以及來(lái)自被收購(gòu)業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的未來(lái)收益。投資者應(yīng)注意，所有前瞻性陳述都涉及風(fēng)險(xiǎn)和不確定性因素，實(shí)際結(jié)果可能與前瞻性陳述中的表述出現(xiàn)重大差異。這些風(fēng)險(xiǎn)和不確定性因素包括但不僅限于：Aleris 的債務(wù)水平與償債義務(wù)；該公司有效整合其所收購(gòu)業(yè)務(wù)的能力；美國(guó)和歐洲汽車(chē)生產(chǎn)的進(jìn)一步放緩；Aleris 客戶的財(cái)務(wù)狀況以及主要客戶未來(lái)破產(chǎn)和不履行責(zé)任行為；是否能以有利的成本獲得 Aleris 加工所需的廢鋁和其它金屬；Aleris 進(jìn)入效用金屬、天然氣和其它商品衍生物領(lǐng)域的能力；天然氣和 Aleris 的其它燃料成本的增加；因美國(guó)或世界經(jīng)濟(jì)滑坡而引起的工業(yè)需求疲軟，包括所有因恐怖活動(dòng)或其它意料之外事件所引起的經(jīng)濟(jì)滑坡；Aleris 各工廠未來(lái)的實(shí)用產(chǎn)能；建筑業(yè)客戶和分銷(xiāo)客戶繼續(xù)降低其庫(kù)存水平以及繼續(xù)減少 Aleris 的出貨量；資本支出的限制、未來(lái)水平及時(shí)間選擇；Aleris 主要客戶的保留；產(chǎn)品的時(shí)間選擇和數(shù)量；匯率的浮動(dòng)；未來(lái)由于上述一些不確定性的發(fā)生而必將引起的減記或減損費(fèi)用；資本、信貸、商品、汽車(chē)和房地產(chǎn)市場(chǎng)環(huán)境艱難以及當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的困難重重；以及 Aleris 在提交給美國(guó)破產(chǎn)法庭 (United States Bankruptcy Court) 的文件中所列舉的其它風(fēng)險(xiǎn)，這些文件包括但不僅限于 Aleris 的首個(gè)重組修正計(jì)劃及相關(guān)披露聲明，尤其是其中題為“風(fēng)險(xiǎn)因素”(Risk Factors) 部分中所包含的內(nèi)容。
非“公認(rèn)會(huì)計(jì)原則”(GAAP)財(cái)務(wù)指標(biāo)
除了依據(jù) GAAP 記錄的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，本新聞稿中包括有關(guān)“調(diào)整后 EBITDA”的信息。調(diào)整后 EBITDA 是非 GAAP 指標(biāo)，并且該公司的計(jì)算很可能與其他公司計(jì)算類似名稱或已定義術(shù)語(yǔ)所使用的方法有所不同。非 GAAP 財(cái)務(wù)指標(biāo)作為分析工具有一定的局限性，因此投資者應(yīng)結(jié)合 Aleris 依據(jù) GAAP 記錄的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，而不是孤立考慮該指標(biāo)或?qū)⑵涮娲蛄桉{于依照 GAAP 公布的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，包括稅前收益（虧損）和凈收益（虧損）。投資者可查看相關(guān)表格，對(duì)照調(diào)整后 EBITDA 與 GAAP 可比數(shù)據(jù)。本新聞稿中使用的調(diào)整后 EBITDA 定義為未計(jì)利息收益和費(fèi)用、稅收、折舊與攤銷(xiāo)之前的凈收益（虧損）、重組項(xiàng)目（凈值）、衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)收益和虧損、重組、減值和其他費(fèi)用、庫(kù)存增記和其他通過(guò)新起點(diǎn)與購(gòu)買(mǎi)會(huì)計(jì)法記錄的項(xiàng)目的影響、債務(wù)水平計(jì)算相關(guān)的匯率損益、股票薪酬費(fèi)用、金屬價(jià)格滯后以及某些其他非現(xiàn)金損益。管理層利用調(diào)整后 EBITDA 作為績(jī)效衡量指標(biāo)，認(rèn)為該指標(biāo)為 Aleris ABL 協(xié)議相關(guān)方提供了理解該公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其基礎(chǔ)業(yè)務(wù)當(dāng)前表現(xiàn)的更多信息。此外，調(diào)整后 EBITDA（不計(jì)金屬價(jià)格滯后調(diào)整）是 ABL 協(xié)議要求的部分財(cái)務(wù)契約的一部分。
Aleris 簡(jiǎn)介
Aleris 是一家鋁軋制產(chǎn)品和擠壓制品、鋁回收和特殊合金生產(chǎn)領(lǐng)域的非上市全球領(lǐng)導(dǎo)商。該公司總部位于俄亥俄州 Beachwood，在美洲、歐洲和亞洲運(yùn)營(yíng)著40多間生產(chǎn)廠房。垂詢?cè)斍椋?qǐng)?jiān)L問(wèn)：http://www.aleris.com 。
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根據(jù)《1933年證券法》(Securities Act of 1933) 修訂版、《1934年證券交易法案》(Securities Exchange Act of 1934) 修訂版或其他法律，Aleris 沒(méi)有義務(wù)公開(kāi)披露財(cái)務(wù)信息或其他有關(guān)業(yè)務(wù)的信息。Aleris 可能會(huì)自行決定公開(kāi)披露某些信息。Aleris 也可能會(huì)自行決定不公開(kāi)發(fā)布任何信息，不論之前是否有披露或任何形式的披露。
Aleris 保證本新聞稿中透露信息的準(zhǔn)確性僅到發(fā)布之日為止。Aleris 明確不承擔(dān)更新本新聞稿中信息的責(zé)任。涉及 Aleris 交易或 Aleris 證券的人士請(qǐng)注意，可能存在其他有關(guān) Aleris 的重大信息并未公開(kāi)。
Aleris International, Inc. (1)
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（所有數(shù)據(jù)均以美元計(jì)，除非另有聲明）
截至6月30日的三個(gè)月
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2010 2009
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（合并） （“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬(wàn)美元和百萬(wàn)鎊）
開(kāi)票磅數(shù) 1,124.9 827.1
北美軋制產(chǎn)品 216.7 170.7
美洲回收和規(guī)格合金 497.5 329.0
歐洲部門(mén) 410.7 327.4
營(yíng)收 $1,039.0 $687.8
凈收益（虧損） $3,029.6 $(108.7)
調(diào)整后 EBITDA $72.9 $11.5
(1) Aleris International, Inc. 是 Aleris Holding Co. 旗下的全資子公司。Aleris Holding Co. 是一家控股公司，其資產(chǎn)、負(fù)債和運(yùn)營(yíng)僅涉及 Aleris International, Inc. 一家公司。Aleris Holding Company 的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與 Aleris International, Inc. 相同。
Aleris 于2010年6月1日脫離第11章破產(chǎn)保護(hù)。根據(jù)美國(guó) GAAP 要求，從該日起，該公司開(kāi)始采用 ASC Topic 852 的新起點(diǎn)會(huì)計(jì)法規(guī)定——“重組”。這就致使脫離破產(chǎn)保護(hù)的該公司被視為一家新實(shí)體，以便進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告。因此，該公司在2010年6月1日之后的財(cái)務(wù)報(bào)表（該日期之后該公司及相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)參考，“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”）與2010年6月1日之前的財(cái)務(wù)報(bào)表（該日期之前該公司及相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)參考，“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）沒(méi)有可比性。為了說(shuō)明之用，該公司將“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”和“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”業(yè)績(jī)合并，得出截至2010年6月30日的三個(gè)月“合并”業(yè)績(jī)。這篇盈余新聞稿相關(guān)的財(cái)務(wù)信息提供了對(duì)應(yīng)期間的“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”和“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”公司各自的 GAAP 業(yè)績(jī)以及合并業(yè)績(jī)。
Aleris International, Inc.
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合并經(jīng)營(yíng)報(bào)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬(wàn)美元）
截止2010年6月 截止2010年5月 截止2010年6月 截止2009年6月
30日的一個(gè)月 31日的一個(gè)月 30日的三個(gè)月 30日的三個(gè)月
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（“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”）（“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）（合并）（“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
營(yíng)收 $357.9 $681.1 $1,039.0 $687.8
銷(xiāo)售成本 352.4 607.0 959.4 651.5
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毛利潤(rùn) 5.5 74.1 79.6 36.3
銷(xiāo)售、一般和
管理費(fèi)用 16.6 34.6 51.2 57.8
改組、減損和
其它費(fèi)用 0.5 0.9 1.4 39.3
衍生金融工具
產(chǎn)生的損失（收益） 9.1 36.3 45.4 (14.4)
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經(jīng)營(yíng)（損失）盈余 (20.7) 2.3 (18.4) (46.4)
利息費(fèi)用，
凈值 1.0 29.2 30.2 58.0
改組項(xiàng)目，
凈值 1.9 (3,091.2) (3,089.3) 8.8
其它費(fèi)用
（盈余），凈值 0.2 20.6 20.8 (6.3)
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所得稅前（虧損）
盈余 (23.8) 3,043.7 3,019.9 (106.9)
所得稅準(zhǔn)備金 0.3 (10.0) (9.7) 1.8
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凈（虧損）盈余 $(24.1) $3,053.7 $3,029.6 $(108.7)
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Aleris International, Inc.
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合并資產(chǎn)負(fù)債表
（單位：百萬(wàn)美元，股票和每股數(shù)據(jù)除外）
2010年 2009年
6月30日 12月31日
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（未經(jīng)審計(jì)）
資產(chǎn) （“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”）（“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
流動(dòng)資產(chǎn)
現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物 $67.5 $108.9
（不計(jì)2010年6月30日和2009年
12月31日870萬(wàn)美元和1670萬(wàn)美元補(bǔ)貼
在內(nèi)的）應(yīng)收賬款 463.7 319.3
庫(kù)存 511.5 425.8
遞延所得稅 - 9.8
現(xiàn)有衍生金融工具 5.0 30.4
預(yù)付費(fèi)用和其它流動(dòng)資產(chǎn) 40.9 64.3
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流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,088.6 958.5
資產(chǎn)、工廠和設(shè)備，凈值 477.1 500.3
商譽(yù) - 37.8
無(wú)形資產(chǎn)，凈值 50.8 26.3
長(zhǎng)期衍生金融工具 2.4 8.6
遞延所得稅 10.2 28.9
其它長(zhǎng)期資產(chǎn) 36.0 19.9
資產(chǎn)合計(jì) $1,665.1 $1,580.3
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負(fù)債和股東權(quán)益（虧損）
流動(dòng)負(fù)債
應(yīng)付帳款 $248.5 $203.2
應(yīng)計(jì)負(fù)債 187.6 165.1
遞延所得稅 10.6 29.2
長(zhǎng)期債務(wù)的到期部分 5.3 391.7
未償還債務(wù) - 5.0
破產(chǎn)保護(hù)融資 - 444.0
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流動(dòng)負(fù)債總計(jì) 452.0 1,238.2
長(zhǎng)期負(fù)債 75.8 2.0
遞延所得稅 5.7 27.5
應(yīng)計(jì)養(yǎng)老金福利 185.1 123.4
應(yīng)計(jì)退休后福利 47.4 -
其它長(zhǎng)期負(fù)債 84.8 90.5
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長(zhǎng)期負(fù)債總計(jì) 398.8 243.4
申請(qǐng)破產(chǎn)前的債務(wù) - 2,279.3
優(yōu)先股；每股價(jià)值0.01美元；2010年
6月30日授權(quán)發(fā)行了5000股 5.0 -
股東權(quán)益（虧損）
“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”
普通股；每股價(jià)值0.01美元；
分別授權(quán)和發(fā)行了5000股和100股 - -
額外實(shí)收資本 834.2 -
“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”
優(yōu)先股；每股價(jià)值0.01美元；授權(quán)了100股，未發(fā)行） - -
普通股；每股價(jià)值0.01美元；
授權(quán)和發(fā)行了900股 - -
額外實(shí)收資本 - 857.8
保留虧損 (24.1) (3,063.4)
應(yīng)計(jì)其它全面（虧損）盈余 (0.8) 25.0
股東權(quán)益總計(jì) --- ----
（虧損） 809.3 (2,180.6)
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負(fù)債與股東權(quán)益總計(jì)（虧損） $1,665.1 $1,580.3
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Aleris International, Inc.
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調(diào)整后 EBITDA 與凈盈余（虧損）之間的對(duì)照調(diào)節(jié)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬(wàn)美元）
截止6月30日
的三個(gè)月
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2010 2009
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（合并） （“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
調(diào)整后 EBITDA $72.9 $11.5
重組項(xiàng)目，凈值 3,089.3 (8.8)
衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)
（虧損）收益 (48.4) 18.9
重組、減損和其它費(fèi)用 (1.4) (39.3)
通過(guò)新起點(diǎn)法和購(gòu)買(mǎi)會(huì)計(jì)法以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)的影響 (26.0) (1.1)
債務(wù)水平計(jì)算相關(guān)的匯率（虧損）收益 (23.2) 7.7
股票薪酬費(fèi)用 (1.1) (0.2)
金屬價(jià)格滯后 1.9 9.8
其它 (0.7) (1.4)
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EBITDA 3,063.3 (2.9)
利息費(fèi)用，凈值 (30.2) (58.0)
所得稅（準(zhǔn)備金）收益 9.7 (1.8)
折舊與攤銷(xiāo) (13.2) (46.0)
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凈盈余（虧損） $3,029.6 $(108.7)
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Aleris International, Inc.
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部門(mén)盈余（虧損）與調(diào)整后的部門(mén) EBITDA 之間的對(duì)照調(diào)節(jié)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬(wàn)美元）
截止6月30日的
三個(gè)月
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2010 2009
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（合并）（“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
北美軋制產(chǎn)品部門(mén)
部門(mén)盈余 $13.4 $16.5
通過(guò)新起點(diǎn)和購(gòu)買(mǎi)會(huì)計(jì)法以公允價(jià)值計(jì)量
資產(chǎn)的影響 1.9 -
折舊與攤銷(xiāo) 6.8 7.2
金屬價(jià)格滯后 4.7 (13.1)
其它 0.5 1.0
調(diào)整后的部門(mén) EBITDA $27.3 $11.6
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美洲回收和規(guī)格合金部門(mén)
部門(mén)盈余（虧損） $13.7 $(4.9)
通過(guò)新起點(diǎn)和購(gòu)買(mǎi)會(huì)計(jì)法以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)的影響 1.7 (0.1)
折舊與攤銷(xiāo) 1.8 6.2
金屬價(jià)格滯后 - 1.0
其它 - 0.5
調(diào)整后的部門(mén) EBITDA $17.2 $2.7
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歐洲部門(mén)
部門(mén)盈余（虧損） $14.9 $(28.9)
通過(guò)新起點(diǎn)和購(gòu)買(mǎi)會(huì)計(jì)法以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)的影響 22.4 1.2
折舊與攤銷(xiāo) 3.8 31.0
金屬價(jià)格滯后 (6.6) 2.3
調(diào)整后的部門(mén) EBITDA $34.5 $5.6
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Aleris International, Inc.
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過(guò)去12個(gè)月調(diào)整后 EBITDA 與凈盈余的對(duì)照調(diào)節(jié)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬(wàn)美元）
截止2010年6月
30日的12個(gè)月
（合并）
調(diào)整后 EBITDA $203.1
重組項(xiàng)目，凈值 3,067.8
衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)的虧損 (10.2)
重組、減值和其它費(fèi)用 (788.3)
通過(guò)新開(kāi)始法和購(gòu)買(mǎi)法以公允價(jià)值記錄資產(chǎn)的影響 (27.4)
債務(wù)水平計(jì)算相關(guān)的匯率虧損 (27.5)
股票薪酬費(fèi)用 (3.0)
金屬價(jià)格滯后 85.8
其它 0.7
EBITDA 2,501.0
利息費(fèi)用，凈值 (192.9)
所得稅收益 49.9
折舊與攤銷(xiāo) (100.6)
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凈盈余 $2,257.4
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（圖標(biāo)：http://photos.prnewswire.com/prnh/20050504/CLW056LOGO）
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