天和網(wǎng)天和財(cái)務(wù)頻道消息：德國漢高公司已實(shí)現(xiàn)其銀行賬戶信息和每日余額可見度的自動化.這符合內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則,優(yōu)化其賬戶結(jié)構(gòu)和銀行關(guān)系,并且提升其對資金流動、交易對手和外匯的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。該案例研究 在gtnews網(wǎng)站發(fā)起的2012年度全球企業(yè)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目評選中獲得好評和榮譽(yù)。

全球公司漢高憑借知名品牌和頂級技術(shù)馳騁在家庭洗衣護(hù)理業(yè)、化妝品業(yè)和粘膠劑業(yè)領(lǐng)域。該公司將總部設(shè)立在德國的杜塞爾多夫，擁有4萬7千員工（其中80% 工作在海外市場），在全球市場上算是最向國際看齊的德國本土公司。公司在全球57個(gè)國家擁有生產(chǎn)基地。在2011財(cái)政年度，該公司銷售額為150億歐元， 營業(yè)收入約為20億歐元。

漢高希望通過提高銀行賬戶信息和每日余額的可見度來改善其對交易對手、資金流動和外匯交易的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

項(xiàng)目目標(biāo)

漢高決定在全球公司中推行其理念：推動其全球擴(kuò)張同時(shí)嚴(yán)格管控金融部門。具體地說，該公司希望解決的問題顯然是以自動化的方式獲取銀行賬戶信息（包括授權(quán)簽署者、商業(yè)目標(biāo)等）和每日余額的可見度。

其目的包括以下四個(gè)方面：

1. 遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則，核實(shí)全球所有銀行賬戶的現(xiàn)金余額。

2. 鞏固和優(yōu)化其銀行賬戶結(jié)構(gòu)及全球銀行關(guān)系，并且在內(nèi)部報(bào)告系統(tǒng)中隨時(shí)可調(diào)取這些信息。

3. 提升交易對手的風(fēng)險(xiǎn)管理能力以及公司應(yīng)對經(jīng)濟(jì)行業(yè)變化的能力。

4.有效地管理匯率風(fēng)險(xiǎn)（通過銀行、地區(qū)和實(shí)體）和突然的市場波動。

這些目標(biāo)附帶產(chǎn)生一個(gè)結(jié)果，漢高也想實(shí)現(xiàn)其銀行賬戶、操作要求、授權(quán)簽署人、附加的透支額度以及其他屬性的公開透明。這些信息然后以不同方式顯示，以調(diào)節(jié)適應(yīng)漢高的組織結(jié)構(gòu)。

項(xiàng)目實(shí)施

在選擇花旗的財(cái)務(wù)可視系統(tǒng)之前，德國漢高的研究團(tuán)隊(duì)分析了市場上能夠用于功能和成本的系統(tǒng)。目的是要選擇一個(gè)可以用于全球?qū)嵤┑挠锌尚行阅芰澳軌蜻M(jìn)行記錄追蹤的供應(yīng)商。此外,供應(yīng)商還需要和德國漢高在世界各地所使用的大多數(shù)銀行有直接的關(guān)系。

這些要求很必要，以確保德國漢高可以在一年以內(nèi)實(shí)現(xiàn)其內(nèi)部目標(biāo)。2010年12月開始進(jìn)行供應(yīng)商的選擇,而選擇花旗的財(cái)務(wù)可視系統(tǒng)是在2011年3月。僅 僅開始實(shí)施項(xiàng)目8周，德國漢高就已經(jīng)上傳了其賬戶、子公司、組織和報(bào)告結(jié)構(gòu)等方面的數(shù)據(jù)，而且花旗已經(jīng)為漢高定制了反映其公司需求及結(jié)構(gòu)的研究報(bào)告。

阻礙及困難

正如所預(yù)料到的，項(xiàng)目實(shí)施階段遇到的最大困難就是讓德國漢高所有的銀行每天向花旗發(fā)送客戶對賬單（MT940）。有時(shí)候，前沿市場的銀行因?yàn)闊o法掌握全部 要求，導(dǎo)致在處理這些請求的時(shí)候效率很慢。作為彌補(bǔ)措施，財(cái)務(wù)可視系統(tǒng)允許德國漢高（或者地方的子公司）手動輸入余額信息（或者使用文件上傳）來協(xié)助那些 無法向花旗銀行發(fā)送客戶對賬單（MT940）的銀行。

這項(xiàng)業(yè)務(wù)是由公司管理層內(nèi)部贊助，逐一進(jìn)行日常的實(shí)施，并且每個(gè)子公司努力使每個(gè)銀行都能向花旗發(fā)送客戶對賬單（MT940）。

項(xiàng)目范圍外的利益

這個(gè)項(xiàng)目可以減少因?yàn)樘峁┒啻慰蛻魧~單而產(chǎn)生的額外的銀行費(fèi)用。項(xiàng)目啟動后，子公司收到客戶對賬單，總公司要求還要把客戶對賬單發(fā)給花旗財(cái)務(wù)可視銀行識 別代碼(BIC)地址。主項(xiàng)目即將結(jié)束的時(shí)候，德國漢高和花旗發(fā)起了一個(gè)試點(diǎn)項(xiàng)目，把利用財(cái)務(wù)可視系統(tǒng)集中收到的客戶對賬單分配給需要該信息的子公司，而 這比起從第三方銀行獲得多個(gè)客戶對賬單更具有成本效益。

這個(gè)項(xiàng)目預(yù)期之外的一個(gè)利益就是，在項(xiàng)目實(shí)施期間，休眠賬戶以及無關(guān)緊要的銀行賬戶將被關(guān)閉，這樣減少了全球在用賬戶的數(shù)目，并減少了額外的成本支出。

結(jié)論

德國漢高已經(jīng)每天都能保證所有賬戶在項(xiàng)目范圍內(nèi)的可視性。根據(jù)這一信息，公司總部就可以和每個(gè)子公司之間進(jìn)行有意義的交流。例如，如果一個(gè)賬戶在一個(gè)月之 內(nèi)沒有一點(diǎn)進(jìn)出帳，那么將討論是否還有商業(yè)意義去保留這個(gè)賬戶?？捎觅Y金流動性的每日可視性已經(jīng)成為管理交易對手和匯率風(fēng)險(xiǎn)的得力助手，使德國漢高可以立 即看到哪些銀行持有歐元，或者在那個(gè)時(shí)間它所透露給一個(gè)特定銀行的信息。